محتوى الدورة
المقدمة:
في ظل التحولات الضريبية المتسارعة في دول مجلس التعاون الخليجي، يهدف هذا البرنامج إلى تمكين موظفي الضرائب من استيعاب القوانين والتشريعات المحلية والإقليمية (ضريبة القيمة المضافة، ضريبة الشركات، والزكاة)، مع التركيز على آليات الامتثال الذكي وتجنب الغرامات وإعداد الإقرارات باحترافية.
أهداف الدورة:
-
فهم التشريعات الضريبية والزكوية الحديثة المطبقة في قطر، الكويت، والبحرين لعامي 2026/2027.
-
إتقان آليات حساب وإعداد الإقرارات الخاصة بضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات.
-
تطبيق مهارات التخطيط والتحسين الضريبي المشروع لحماية أموال المنشأة.
-
تأهيل الموظف للتعامل الفني مع الفاحصين الضريبيين وتقديم الاعتراضات القانونية.
-
إدارة مخاطر عدم الامتثال الضريبي وتلافي الغرامات المالية والإدارية.
محاور الدورة:
-
البنية التشريعية للضرائب في دول مجلس التعاون الخليجي
-
الاتفاقيات الإطارية الموحدة للضرائب بين دول الخليج.
-
التشريعات الضريبية الخاصة بدول المستهدف (قطر، الكويت، البحرين) وتحديثاتها الأخيرة.
-
مفاهيم الإقامة الضريبية، والمنشأة الدائمة، ومصادر الدخل الخاضع للضريبة.
-
القوانين المنظمة للزكاة الشرعية لشركات الأموال والأفراد (حيثما انطبق).
-
دور الهيئات الضريبية الرسمية وصلاحياتها القانونية في الفحص والربط.
-
-
التطبيق العملي لضريبة القيمة المضافة (VAT)
-
آليات التوريد (الخاضع للنسبة الأساسية، النسبة الصفرية، والمعفى).
-
حساب ضريبة المخرجات وضريبة المدخلات وآلية الخصم والاسترداد.
-
متطلبات الفاتورة الضريبية القانونية والاحتفاظ بالسجلات والترابط الرقمي.
-
معالجة التوريدات البينية بين دول الخليج والاستيراد والتصدير الخارجي.
-
الصياغة الفنية للإقرار الضريبي لضريبة القيمة المضافة وخطوات تسليمه.
-
-
ضريبة الشركات (Corporate Tax) والتسعير التحويلي
-
أسس تحديد صافي الربح الخاضع للضريبة (تعديل الربح المحاسبي إلى ضريبي).
-
المصروفات واجبة الخصم والمصروفات غير الجائز خصمها قانونياً.
-
معالجة الخسائر الضريبية وترحيلها للسنوات القادمة.
-
قواعد التسعير التحويلي (Transfer Pricing) والمعاملات بين الأطراف ذات العلاقة.
-
الالتزامات والإقرارات السنوية الخاصة بضريبة الشركات وآجالها المحددة.
-
-
مهارات الفحص الضريبي، الاعتراضات، والاستئناف
-
الاستعداد لزيارة الفاحص الضريبي وإعداد المستندات المؤيدة (Tax Audit Trail).
-
استراتيجيات الرد على مذكرات الربط الضريبي والفروقات التقديرية.
-
صياغة مذكرات الاعتراض القانونية والفنية وتقديمها للجان الطعن.
-
التمييز بين التخطيط الضريبي المشروع (Tax Avoidance) والتهرب الضريبي التجريمي (Tax Evasion).
-
دراسة حالات لقرارات لجان الفصل والتحكيم الضريبي في دول الخليج.
-
-
الحوكمة الضريبية والتقييم الختامي
-
أتمتة الأنظمة الضريبية والامتثال الإلكتروني مع بوابات الهيئات الحكومية.
-
إدارة المخاطر الضريبية وعقد المراجعات الدورية الداخلية.
-
تأثير الضرائب المستحدثة (مثل الحد الأدنى العالمي للضرائب BEPS Pillar 2) على الاستثمارات.
-
ورش عمل تطبيقية لملء إقرارات ضريبية متنوعة ومراجعتها بدقة.
-
منهجية التدريب
بـــاثــــويـــــز للتدريب والإستشارات
تعتمد بـــاثــــويـــــز للتدريب والإستشارات الاساليب الحديثة في التدريب والتطوير ورفع كفاءة تنمية الموارد البشرية ونتيع في ذلك:
- المحاضرات النظرية من خلال عروض البوربوينت والعروض المرئية (الفيديوهات - والافلام القصيرة)
- التقييم العلمي للمتدرب (تقييم قبلي وتقييم بعدي)
- العصف الذهني وتطبيق وتمثيل الادوار
- الحالات العملية التي تتناسب مع المادة العلمية ومع طبيعة عمل المتدربين
- يحصل المشارك على المادة العلمية والعملية للبرنامج التدريبي مطبوعة ورقيا ومحفوظة على سيدي او فلاش ميموري
- تقارير الحضور للمشاركين وتقارير النتائج النهائية مع تقييم عام للبرنامج
- يتم اعداد المادة العلمية للبرنامج التدريبي بشكل علمي ومهني ويقوم بذلك افضل الاساتذة والمدربين في شتى المجالات وجميع الاختصاصات
- يمنح المتدرب في نهاية البرنامج شهادة حضور مهنية موقعة ومصدقة وصادرة من بـــاثــــويـــــز للتدريب والإستشارات
- أوقات البرامج التدريبية من الساعة التاسعة صباحا و حتى الساعة الثانية بعد الظهر ويتخلل البرنامج بوفيه للوجبات الخفيفة أثناء المحاضرات
